اصلاح و ابطال صورتحساب در سامانه مودیان – راهنمای جامع اصلاح، ابطال و برگشت از فروش صورتحساب در سامانه مودیان

صورتحساب را به سامانه مودیان مالیاتی ارسال کرده اید و ناگهان متوجه می‌شوید نرخ فروش هر واحد کالا را اشتباه زده‌اید؟

ارسال فاکتور به سامانه مودیان مالیاتی را انجام داده اید کرده اید و مشتری کالا را پس فرستاده است؟ نگران نباشید؛ ارسال صورتحساب به سامانه مودیان پایان راه نیست.

سازمان امور مالیاتی برای مدیریت تغییرات در صورتحساب های الکترونیکی، ۴ نوع صورتحساب بر اساس «موضوع» طراحی کرده است. شناخت دقیق این موارد به شما کمک می‌کند تا پرونده مالیاتی خود را تمیز نگه دارید و بابت وجهی که دریافت نکرده اید، (فروش ابطالی یا برگشتی)، مالیاتی پرداخت نکنید.

در این راهنما، اصلاح و ابطال صورتحساب در سامانه مودیان را بررسی می‌کنیم:

فاکتور طلای صادر شده در سامانه مودیان را چگونه اصلاح کنم؟

۱. صورتحساب اصلی (شروع ماجرا)

صورتحساب اصلی در واقع صورتحساب الکترونیکی استانداردی است که برای اولین بار بابت یک معامله صادر می‌کنید. تا زمانی که اشتباهی رخ ندهد یا کالا مرجوع نشود، شما اقدامی بابت صورتحساب اصلی نباید انجام دهید.

۲. صورتحساب اصلاحی

اگر بعد از صدور صورتحساب الکترونیکی، متوجه شدید تعداد کالا، مبلغ واحد یا تخفیف اشتباه بوده، باید «صورتحساب اصلاحی» صادر کنید.

• نکته مهم: شما به عنوان فروشنده کالا و خدمات نمی‌توانید با فاکتور اصلاحی، «اطلاعات خریدار» یا «شناسه کالا» را تغییر دهید.
• اگر «اطلاعات خریدار» یا «شناسه کالا» در صورتحساب اصلی اشتباه درج کرده اید، است، باید فاکتور را ابطال کنید.
• نحوه ثبت صورتحساب اصلاحی: باید یک فاکتور جدید صادر کنید و شماره مالیاتی ۲۲ رقمیِ فاکتورِ اصلی را در آن وارد کنید تا سامانه متوجه شود که این اصلاحیه مربوط به کدام صورتحساب است.

۳. صورتحساب ابطالی

صورتحساب ابطالی برای زمانی است که معامله کلاً فسخ شده یا اشتباهات بنیادی مانند اشتباه در اطلاعات خریدار یا شناسه کالا یا تاریخ صورتحساب رخ داده است.

• نکته مهم: فاکتوری که ابطال شده است، دیگر نمی‌توانید آن را اصلاح کنید.

چگونه ابطال صورتحساب ارسال شده به سامانه مودیان را در ایزی حساب ثبت کنم؟

۴. صورتحساب برگشت از فروش (مرجوعی کالا)

اگر خریدار یا مشتری بخشی از کالا را پس فرستاد، نیازی به ابطال کل صورتحساب نیست، در این حالت یک صورتحساب «برگشت از فروش» صادر کنید و فقط کالاهای مرجوعی را از صورتحساب جدید خارج کنید و صورتحساب برگشت از فروش را ثبت و به سامانه مودیان ارسال کنید.

• نکته مهم: سامانه مودیان به صورت مکانیزه مبلغ برگشت از فروش را از صورتحساب فروش شما کم می‌کند تا مالیات ارزش افزوده بیشتری پرداخت نکنید.

جمع‌بندی و راهکار هوشمندانه

سخت‌ترین بخش در صدور فاکتورهای اصلاحی، ابطالی و برگشتی، پیدا کردن «شماره مالیاتی مرجع» و وارد کردن صحیح آن کد ۲۲ رقمی طولانی است. یک اشتباه در این کد، باعث می‌شود سامانه مودیان اصلاحیه شما را قبول نکند.

در نرم‌افزار ایزی‌حساب، نیازی به کپی کردن کدهای ۲۲ رقمی ندارید.
فقط کافیست روی فاکتور اشتباه کلیک کرده و گزینه «اصلاح» یا «ابطال» را بزنید. ایزی حساب به صورت خودکار فاکتور مرجع را پیدا کرده و لینک می‌کند. مدیریت خطاها با ایزی حساب، تمرکز بر فروش با شما.

همین حالا ثبت‌نام کنید و ۱۵ روز به صورت رایگان، با ایزی حساب مدیریت آسان امور مالیاتی را تجربه کنید