کدامیک از الگوهای صورتحساب الکترونیکی مخصوص صنف شماست؟ راهنمای کامل ۷ الگوی اصلی سامانه مودیان (طلا، پیمانکاری، ارز و…)

 

آیا می‌دانید که فاکتور فروش یک «طلافروش» با یک «پیمانکار ساختمانی» در سامانه مودیان از زمین تا آسمان فرق دارد؟
سازمان امور مالیاتی برای اینکه بتواند مالیات هر صنف را دقیق و عادلانه محاسبه کند، یک نسخه یکسان و مشابه برای تمامی کسب و کارها در نظر نگرفته است.

سازمان امور مالیاتی بر اساس نوع کسب‌وکار شما، «الگوهای اختصاصی» (Patterns) برای صورتحساب الکترونیکی طراحی کرده است.
انتخاب الگوی اشتباه، یعنی ارسال اطلاعات نادرست به سامانه مودیان مالیاتی و احتمالاً جریمه شدن یا پرداخت مالیات اضافه.
در این راهنما، تمامی الگوهای صورتحساب الکترونیکی موجود را بررسی می‌کنیم تا دقیقاً بدانید کدام نوع صورتحساب الکترونیکی را باید در نرم‌افزار ایزی حساب انتخاب کنید:

 

 

بخش اول: الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع ۱ – اطلاعات خریدار موجود و خریدار سایر شرکتها یا اشخاص دارای پرونده مالیاتی

 

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع اول زمانی استفاده می‌شود که شما (به عنوان فروشنده کالا و خدمات) کالا یا خدماتی را به یک شرکت یا شخص تجاری دارای پرونده مالیاتی می‌فروشید.

در الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع 1 نیاز به درج اطلاعات خریدار شامل کد اقتصادی، شناسه ملی و … دارید.

 

صورتحساب الکترونیکی نوع اول شامل ۷ الگوی اصلی است:

 

 

فناوری های دیجیتال چگونه کسب و کارها را تغییر داده است؟

 

 

الگوی ۱: الگوی فروش کالا و خدمات عمومی
الگوی فروش کالا و خدمات برای چه کسانی کاربرد دارد؟ ۹۰٪ کسب‌وکارها! اگر شما (به عنوان فروشنده کالا و خدمات) عمده‌فروش، تولیدکننده، یا شرکت خدماتی هستید، از این الگو استفاده کنید.

 

الگوی ۲: الگوی فروش ارز
الگوی فروش ارز برای چه کسانی کاربرد دارد؟ اگر شما (به عنوان فروشنده کالا و خدمات) از صرافی‌های مجاز و مورد تائید بانک مرکزی هستید، از این الگو استفاده کنید.

 

الگوی ۳: الگوی طلا، جواهر و پلاتین
الگوی طلا، جواهر و پلاتین برای چه کسانی کاربرد دارد؟ اگر شما (به عنوان فروشنده کالا و خدمات) طلافروش هستید، از این الگو استفاده کنید
چرا سازمان امور مالیاتی برای طلافروش ها الگوی متفاوتی در نظر گرفته است؟ چون در این الگو، فیلدهای جداگانه‌ای برای «اصل طلا»، «اجرت ساخت» و «سود فروشنده» وجود دارد و هر کدام محاسبات خاص و دقیقی مطابق استانداردهای اعلام شده از سوی سازمان امور مالیاتی و اتحادیه صنف طلافروشان دارد، با انتخاب و فعالسازی برنامه صورتحساب مخصوص طلا، جواهر و پلاتین در نرم افزار به آسانی و مطابق استاندارد صورتحسابهای طلا، جواهر و پلاتین خود را به سامانه مودیان ارسال کنید

 

الگوی ۴: الگوی قرارداد پیمانکاری
الگوی قرارداد پیمانکاری برای چه کسانی کاربرد دارد؟ الگوی قرارداد پیمانکاری شرکت‌های پیمانکاری که صورت‌وضعیت صادر می‌کنند، کاربرد دارد و این الگو شامل فیلدهایی مثل شناسه قرارداد و سپرده حسن انجام کار می باشد.

 

الگوی ۵: الگوی قبوض خدماتی
الگوی قبوض خدماتی برای چه کسانی کاربرد دارد؟ این الگو برای شرکت‌های آب، برق، گاز و تلفن استفاده می شود.

 

الگوی ۶: الگوی بلیط هواپیما
الگوی بلیط هواپیما برای چه کسانی کاربرد دارد؟ این الگو توسط آژانس‌های هواپیمایی و ایرلاین‌ها استفاده می شود.

 

الگوی ۷: الگوی صادرات
الگوی صادرات برای چه کسانی کاربرد دارد؟ این الگو برای  صادرکنندگان کالا به خارج از کشور (معاف از مالیات بر ارزش افزوده) استفاده می شود.

 

 

 

 

صورتحساب الکترونیکی چیست و چه اطلاعاتی در آن ثبت می‌شود؟

 

 

 

بخش دوم: الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع ۲ ( صورتحساب خرده‌فروشی) – اطلاعات خریدار موجود نیست

 

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع دوم زمانی استفاده می‌شود که شما (به عنوان فروشنده کالا و خدمات) کالا یا خدماتی را به یک مصرف کننده نهایی (مردم عادی) می‌فروشید.

در الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع 2 نیازی به درج اطلاعات خریدار شامل کد اقتصادی، شناسه ملی و … نیست.

صورتحساب الکترونیکی نوع دوم شامل 3 الگوی اصلی است:

 

الگوی ۱: الگوی فروش کالا و خدمات عمومی
الگوی فروش کالا و خدمات عمومی برای چه کسانی کاربرد دارد؟ این الگو برای سوپرمارکت‌ها، فروشگاه‌های لباس و… استفاده می شود.

 

الگوی ۲: الگوی طلا، جواهر و پلاتین
الگوی طلا، جواهر و پلاتین برای چه کسانی کاربرد دارد؟ این الگو برای طلافروشی‌هایی که به مشتری عادی (خانوار) طلا می‌فروشند، کاربرد دارد.

 

بخش سوم: الگوی صورتحساب نوع ۳ – رسید پرداخت POS
الگوی الگوی صورتحساب نوع ۳ برای چه کسانی کاربرد دارد؟ این الگو ساده‌ترین الگوی صورتحساب الکترونیکی است که همان رسید دستگاه کارتخوان (POS) شماست.

الگوی الگوی صورتحساب نوع ۳  نیاز به ارسال صورتحساب به سامانه مودیان مالیاتی ندارد و به صورت مکانیزه به سامانه مودیان ارسال می‌شود.

 

 

سوالات متداول درباره الگوهای صورتحساب الکترونیکی – اطلاعیه شماره 6

 

۱. چرا سازمان امور مالیاتی چندین الگوی صورتحساب الکترونیکی برای کسب و کارها در نظر گرفته است؟

 

سازمان امور مالیاتی چندین الگوی صورتحساب الکترونیکی برای کسب و کارها در نظر گرفته است، زیرا هر کسب‌وکار و صنعت خاص فیلدهای مالیاتی خاص مربوط به خود را دارد.

مثلاً طلافروش ها باید «اجرت» را جدا کنند و پیمانکاران باید «شناسه قرارداد» را درج کنند، به همین علت در نظر گرفتن یک الگوی عمومی برای تمامی کسب و کارها و صنعت ها بی معنا است.

 

 

۲. اگر من هم طلا می‌فروشم و هم سکه، از کدام الگوی صورتحساب الکترونیکی استفاده کنم؟

 

برای طلا و جواهر باید حتماً از الگوی ۳ طلا و جواهر استفاده کنید. اگر از الگوی فروش عمومی استفاده کنید، محاسبات مالیات بر ارزش افزوده اشتباه انحام شده و صورتحساب مورد نظر توسط سازمان امور مالیاتی مورد قبل نمی باشد.

 

 

۳. شرکت‌های پیمانکاری از کدام الگوی صورتحساب الکترونیکی استفاده می کنند؟

شرکت‌های پیمانکاری باید از الگوی ۴ (قرارداد پیمانکاری) استفاده کنند تا بتوانند جزئیات قرارداد و صورت‌وضعیت را ثبت کنند.

 

 

۴. تفاوت الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع ۱ و الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع ۲ چیست؟

 

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع ۱ برای فروش به سایر شرکتها و اشخاص دارای پرونده مالیاتی(B2B) است و اطلاعات خریدار را در این نوع صورتحساب اجباری است.

الگوی صورتحساب الکترونیکی نوع ۲ برای فروش به مصرف کننده نهایی (B2C) است و اطلاعات خریدار در این نوع صورتحساب اجباری نیست.

 

 

۵. جزئیات فنی هر فیلد صورتحشاب الکترونیکی را از چگونه متوجه شم؟

جزئیات فنی هر فیلد صورتحشاب الکترونیکی در سند کامل «دستورالعمل صدور صورتحساب الکترونیکی» در سایت Intamedia.ir موجود است که ریزِ فیلدهای اجباری و اختیاری هر الگوی صورتحساب الکترونیکی را مشخص کرده است.

 

 

جمع‌بندی و راهکار هوشمندانه

انتخاب الگوی صورتحساب الکترونیکی صحیح و درست، مرز بین «مالیات عادلانه» و «مالیات سنگین» است.

💡 ایزی‌حساب؛ متخصص صنف شما

در نرم‌افزار ایزی‌حساب، لازم نیست نگران انتخاب نوع صورتحساب و نحوه درج فیلدهای مورد نیاز برای صدور صورتحساب الکترونیکی باشید.

 

• اگر طلافروش هستید، نرم‌افزار به صورت خودکار فیلدهای «اجرت و سود» را برایتان باز می‌کند.

• اگر پیمانکار هستید، فیلد «قرارداد» فعال می‌شود.

• ما الگوها را از قبل بر اساس شغل شما شخصی‌سازی کرده‌ایم.

همین حالا ۱۵ روز رایگان تست کنید و فاکتور تخصصی صنف خودتان را به سامانه مودیان ارسال کنید